Από τις 16 Μαρτίου τίθεται σε πλήρη λειτουργία η νέα ελεγκτική διεύθυνση ΔΕΟΣ, η οποία αντικαθιστά το ΣΔΟΕ και αναλαμβάνει πρωταγωνιστικό ρόλο στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής και του λαθρεμπορίου. Η νέα δομή φιλοδοξεί να αποτελέσει τον βασικό μηχανισμό εντοπισμού και δίωξης οργανωμένων μορφών οικονομικού εγκλήματος, αξιοποιώντας σύγχρονα τεχνολογικά εργαλεία και προηγμένες μεθόδους ανάλυσης.

Στρατηγικός ρόλος της ΓΔ ΔΕΟΣ

Η Γενική Διεύθυνση Δυνάμεων Ελέγχου Οικονομικών Συναλλαγών (ΓΔ ΔΕΟΣ) αποκτά κεντρική θέση στην αντιμετώπιση της μεγάλης φοροδιαφυγής, του λαθρεμπορίου, της απάτης στον ΦΠΑ και των διασυνοριακών μορφών οικονομικής απάτης. Βασικό της πλεονέκτημα αποτελεί η αξιοποίηση εκτεταμένων δεδομένων, αλλά και η ανάπτυξη διεθνών συνεργασιών, που ενισχύουν την αποτελεσματικότητα των ελέγχων.

Ο «κορμός» της νέας δομής

Καθοριστικό στοιχείο της νέας διεύθυνσης είναι η δημιουργία και ενίσχυση εξειδικευμένων μονάδων, οι οποίες στηρίζονται σε σύγχρονα εργαλεία ανάλυσης δεδομένων, πληροφορίες από τρίτους φορείς και επιχειρησιακή πληροφόρηση σε πραγματικό χρόνο. Στόχος είναι η διαμόρφωση ενός ευέλικτου και τεχνολογικά προηγμένου μοντέλου ελέγχου, ικανού να αντιμετωπίζει σύνθετες μορφές οικονομικού εγκλήματος που διαφεύγουν των παραδοσιακών μηχανισμών και προκαλούν σημαντικές απώλειες στα δημόσια έσοδα.

Αποστολή της ΔΕΟΣ

Η αποστολή της νέας διεύθυνσης είναι πολυεπίπεδη και περιλαμβάνει:

• Τον εντοπισμό και την καταπολέμηση εστιών οικονομικού εγκλήματος που συνδέονται με φορολογικές και τελωνειακές υποθέσεις, τη μεγάλη φοροδιαφυγή, τη δασμοφοροδιαφυγή, καθώς και τον έλεγχο της κίνησης κεφαλαίων και της διακίνησης απαγορευμένων ειδών.

• Τη διενέργεια ερευνών και ελέγχων πρόληψης και δίωξης, με στόχο την επαλήθευση της ορθής εφαρμογής της φορολογικής και τελωνειακής νομοθεσίας και την τιμωρία φαινομένων φοροαποφυγής, λαθρεμπορίου και απάτης εις βάρος των δημόσιων εσόδων.

• Τον έλεγχο της εφαρμογής των διατάξεων που αφορούν την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής και του λαθρεμπορίου, αλλά και τις επιδοτήσεις και επιχορηγήσεις, με παράλληλη αποκάλυψη φαινομένων διαφθοράς και απάτης, προς προστασία της δημόσιας περιουσίας και των οικονομικών συμφερόντων του Δημοσίου και της Ευρωπαϊκής Ένωσης.

• Τη συνεργασία με ελεγκτικές και διωκτικές υπηρεσίες, εντός και εκτός της ΑΑΔΕ, για την αντιμετώπιση κάθε μορφής οικονομικού εγκλήματος.

• Τον συντονισμό και την ανάπτυξη διεθνών οικονομικών σχέσεων, τόσο σε διμερές όσο και σε πολυμερές επίπεδο, στους τομείς αρμοδιότητάς της.

• Τη συνεχή βελτίωση και απλούστευση των διαδικασιών, μέσω προτυποποίησης και ηλεκτρονικοποίησης, με στόχο την ενίσχυση της αποδοτικότητας των υπηρεσιών.

24ωρη επιχειρησιακή ετοιμότητα

Οι υπηρεσίες της ΓΔ ΔΕΟΣ θα λειτουργούν σε 24ωρη βάση, επτά ημέρες την εβδομάδα. Το προσωπικό θα εργάζεται με εναλλαγές, τακτικά ή υπερωριακά, ακόμη και σε αργίες ή νυχτερινές ώρες, ανάλογα με τις επιχειρησιακές ανάγκες των ελέγχων.

Ενισχυμένη διεθνής διασύνδεση

Ιδιαίτερη σημασία αποδίδεται στη θεσμική και επιχειρησιακή διασύνδεση της ΔΕΟΣ με ευρωπαϊκούς και διεθνείς φορείς. Στο πλαίσιο αυτό, ενισχύεται η συνεργασία με την Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Καταπολέμησης της Απάτης (OLAF) και την Ευρωπαϊκή Εισαγγελία (EPPO), οι οποίες έχουν αρμοδιότητα στη διερεύνηση εγκλημάτων που πλήττουν τα οικονομικά συμφέροντα της Ε.Ε., όπως η απάτη μεγάλης κλίμακας στον ΦΠΑ και οι καταχρήσεις κοινοτικών κονδυλίων.

Παράλληλα, η Europol διαδραματίζει καθοριστικό ρόλο στην αντιμετώπιση οργανωμένων δικτύων που δραστηριοποιούνται στο λαθρεμπόριο καυσίμων και καπνικών προϊόντων, σε απάτες τύπου «καρουζέλ» και στο ξέπλυμα χρήματος.

Η συμμετοχή της ΓΔ ΔΕΟΣ στο Eurofisc επιτρέπει την άμεση ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ κρατών-μελών, τη γρήγορη ανίχνευση ύποπτων συναλλαγών και την πρόληψη απωλειών δημοσίων εσόδων πριν αυτές παγιωθούν.

Τελωνειακοί έλεγχοι και σύνορα

Στον τομέα των τελωνειακών ελέγχων, η συνεργασία με τη Frontex και τις τελωνειακές αρχές άλλων χωρών της Ε.Ε. αποκτά ιδιαίτερη βαρύτητα, ειδικά για την καταπολέμηση της παράνομης διακίνησης εμπορευμάτων και την προστασία των εξωτερικών συνόρων της Ένωσης.

Εθνική συνεργασία

Σε εθνικό επίπεδο, η σύσταση της νέας διεύθυνσης θέτει τις βάσεις για στενότερη και θεσμοθετημένη συνεργασία της ΑΑΔΕ με την Ελληνική Αστυνομία, το Λιμενικό Σώμα – Ελληνική Ακτοφυλακή, την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες και τις δικαστικές αρχές, ενισχύοντας συνολικά το πλέγμα προστασίας των δημόσιων οικονομικών.